Información anual que deben reportar las Empresas a la Superintendencia de Compañías
Las personas jurídicas bajo control y vigilancia de la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros, que están obligadas a cumplir con lo dispuesto en los artículos 20 y 23 de la Ley de Compañías, deberán presentar la siguiente información:
- Notas a los estados financieros
- Informe de Representante Legal
- Informe de Comisario
- Informe de Auditoría Externa
- RUC
- Acta de Junta General en la que se aprobaron los Estados Financieros
- Nómina de socios o accionistas (obligatorio para Sucursales Extranjeras)
Todos los documentos que se carguen al sistema en formato PDF deberán estar completos y firmados, es decir, deben ser elaborados, impresos y firmados para su posterior digitalización (escaneo), caso contrario esta información será eliminada y el incumplimiento será reflejado en el Certificado de Cumplimiento de Obligaciones, sin perjuicio de la aplicación de las sanciones correspondientes.
No todas las compañías deben presentar todos los documentos señalados anteriormente.
Si su compañía no está obligada a presentar informe de auditoría externa, el índice “Informe de auditoría externa” no es obligatorio, caso contrario el sistema mostrará los mensajes de alerta correspondientes.
Si la compañía es de responsabilidad limitada, el índice “Informe de Comisario” es obligatorio siempre que los estatutos de la compañía establezcan la obligatoriedad.
Si la compañía es un sujeto obligado de acuerdo a lo determinado por la Ley de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos, deberá presentar el Informe de Auditoría de Cumplimiento de las Normas de Prevención de Lavado de Activos a través de la opción correspondiente en el Portal de Trámites de la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros.
