Nuevas normas de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo

En un esfuerzo por fortalecer la lucha contra el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y otros delitos relacionados, la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros de Ecuador ha emitido la Resolución No. SCVS-INC-DNCDN-2023-0002. Esta normativa establece nuevas directrices para la administración del riesgo en las compañías sujetas a su control, asegurando un enfoque más riguroso y basado en riesgos.

Aspectos Clave de la Resolución

La resolución, firmada por el Superintendente Ing. Marco Giovanni López Narváez, introduce un conjunto de medidas y procedimientos que todas las compañías bajo la supervisión de la Superintendencia deben implementar. Entre los puntos más destacados se incluyen:

1. Ámbito de Aplicación y Definiciones: Las nuevas normas regulan las políticas y procedimientos necesarios para prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, aplicables a una amplia gama de sectores, desde el comercio de joyas y vehículos hasta servicios de transferencia de dinero.
2. Administración del Riesgo: Se establecen etapas claras para la gestión de riesgos, incluyendo la identificación, análisis, evaluación, tratamiento y monitoreo de riesgos. Esto asegura que las compañías puedan implementar controles efectivos para mitigar los riesgos identificados.
3. Sistema de Prevención y Administración de Riesgos (SPARLAFTD): Este sistema debe estar basado en un enfoque de riesgos, y estar conformado por políticas, procedimientos y controles que eviten que las compañías sean utilizadas para actividades ilícitas.
4. Lineamientos de Prevención: Las compañías deben adoptar medidas para analizar, evaluar, monitorear y tratar los riesgos. Esto incluye políticas de debida diligencia para conocer a los clientes, empleados, socios y proveedores, así como procedimientos para la detección y reporte de operaciones sospechosas.
5. Reserva y Confidencialidad: Se enfatiza la importancia de mantener la confidencialidad de la información relacionada con la prevención del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, tanto en formato físico como digital.
6. Manual de Prevención: Cada compañía debe compilar sus políticas y procedimientos en un manual de prevención, el cual debe ser registrado ante la Superintendencia y actualizado cada dos años o cuando haya cambios relevantes.
7. Informes de Auditoría Externa: Los informes de auditoría externa por el cumplimiento de la presente norma no forman parte de los estados financieros y deben ser ingresados en el sistema institucional hasta el 30 de mayo de cada año. Además, los auditores que realicen esta auditoría deben ser diferentes a los que auditan la parte económico-financiera del sujeto obligado .

Importancia de la Normativa

La implementación de estas medidas es crucial para asegurar que las compañías en Ecuador operen de manera transparente y alineada con los estándares internacionales en la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. La adopción de un enfoque basado en riesgos permite a las empresas identificar y mitigar eficazmente las amenazas potenciales, asegurando un entorno económico más seguro y confiable.

Descarga la resolución completa

Para aquellos interesados en conocer todos los detalles, pueden descargar el documento completo a través del siguiente enlace:

Resolución-No.SCVS-INC-DNCDN-2023-0002

Este nuevo marco regulatorio no solo refuerza la capacidad de las compañías para prevenir actividades ilícitas, sino que también fomenta una cultura de cumplimiento y responsabilidad en el sector empresarial ecuatoriano. Asegúrese de revisar y adaptar sus procedimientos internos para estar en conformidad con esta normativa esencial.

Fuente: Audit & Co. Latam